О банках и банковской деятельности

НАСТОЯЩИЙ МАТЕРИАЛ (ИНФОРМАЦИЯ) ПРОИЗВЕДЕН И РАСПРОСТРАНЕН ИНОСТРАННЫМ АГЕНТОМ ООО "МЕМО", ЛИБО КАСАЕТСЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ИНОСТРАННОГО АГЕНТА ООО "МЕМО".

Глава 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Статья 1. Основные понятия настоящего Закона

Кредитная организация - юридическое лицо, которое на основании специального разрешения (лицензии) Национального банка Республики Абхазия (Банка Абхазии) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество (общество с ограниченной ответственностью или акционерное общество) и преследует цель получения прибыли.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком Абхазии.

Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Статья 2. Банковская система Республики Абхазия и правовое регулирование банковской деятельности

Банковская система Республики Абхазия включает в себя Банк Абхазии, Сберегательный банк Республики Абхазия, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Республики Абхазия, настоящим Законом, Законом "О Национальном банке Республики Абхазия (Банке Абхазии)", другими законами Республики Абхазия, нормативными актами Банка Абхазии.

Статья 3. Союзы и ассоциации кредитных организаций

Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций.

Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещается осуществление банковских операций.

Союзы и ассоциации кредитных организаций создаются и регистрируются в порядке, установленном законодательством Республики Абхазия для некоммерческих организаций.

Союзы и ассоциации кредитных организаций уведомляют Банк Абхазии о своем создании в недельный срок после регистрации.

Статья 4. Группы кредитных организаций и холдинги

Группы кредитных организаций образуются для решения совместных задач (совместного осуществления банковских операций) путем заключения соответствующего договора между двумя или несколькими кредитными организациями.

Холдинги образуются путем получения кредитной организацией (основной кредитной организацией) в силу преобладающего участия в уставном капитале одной или нескольких кредитных организаций либо в соответствии с заключенным с одной или несколькими кредитными организациями договором возможности определять решения, принимаемые указанными кредитными организациями.

Статья 5. Банковские операции и другие сделки кредитной организации

К банковским операциям относятся:

1)привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определённый срок);

2)размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

3)открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4)осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5)инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6)купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7)привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8)выдача банковских гарантий.

Кредитная организация помимо перечисленных в части первой настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1)выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2)приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3)доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4)осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Республики Абхазия;

5)предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей ;

6)лизинговые операции;

7)оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Республики Абхазия.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в официальной валюте Республики Абхазия, а при наличии соответствующей лицензии Банка Абхазии - и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком Абхазии в соответствии с законами Республики Абхазия.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Статья 6. Деятельность кредитной организации на рынке ценных бумаг

В соответствии с лицензией Банка Абхазии на осуществление банковских операций банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с законами Республики Абхазия, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Кредитная организация имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с законами Республики Абхазия.

Статья 7. Наименование кредитной организации

Кредитная организация имеет фирменное (полное официальное) наименование на абхазском и русском языках, может иметь сокращенное наименование и наименование на иностранном языке. Кредитная организация имеет печать со своим фирменным наименованием.

Фирменное наименование кредитной организации должно содержать указание на характер деятельности этого юридического лица посредством использования слов "банк" или "небанковская кредитная организация", а также указание на его организационно-правовую форму.

Банк Абхазии обязан при рассмотрении заявления о регистрации кредитной организации запретить использование наименования кредитной организации, если предполагаемое наименование уже содержится в Книге государственной регистрации кредитных организаций. Использование в наименовании кредитной организации слов "Абхазия", "Республика Абхазия", "государственный" и "национальный", производных от них слов и словосочетаний допускается в порядке, установленном законодательными актами Республики Абхазия.

Ни одно юридическое лицо в Республике Абхазия, за исключением получившего от Банка Абхазии лицензию на осуществление банковских операций, не может использовать в своем наименовании слова "банк", "кредитная организация" или иным образом указывать на то, что данное юридическое лицо имеет право на осуществление банковских операций.

Статья 8. Предоставление информации о деятельности кредитной организации

При осуществлении банковских операций кредитная организация обязана по требованию физического или юридического лица предоставить лицензию на осуществление банковских операций, информацию о своей финансовой отчетности (бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках) и аудиторское заключение за предыдущий год, а также ежемесячные бухгалтерские балансы за текущий год.

За введение физических и юридических лиц в заблуждение путем непредоставления информации либо предоставления недостоверной или неполной информации кредитная организация несет ответственность в соответствии с настоящим Законом и другими законами Республики Абхазия.

Статья 9. Отношения между кредитной организацией и государством

Кредитная организация не отвечает по обязательствам государства. Государство не отвечает по обязательствам кредитной организации, за исключением случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства.

Кредитная организация не отвечает по обязательствам Банка Абхазии. Банк Абхазии не отвечает по обязательствам кредитной организации, за исключением случаев, когда Банк Абхазии принял на себя такие обязательства.

Органы законодательной и исполнительной власти и органы местного самоуправления не вправе вмешиваться в деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных законами.

Кредитная организация по специально заключаемому на конкурсной основе договору может выполнять отдельные поручения Правительства Республики Абхазия, местных органов государственного управления, осуществлять операции со средствами республиканского бюджета и местных бюджетов и расчеты с ними, обеспечивать целевое использование бюджетных средств, выделяемых для осуществления республиканских и региональных программ. Соответствующий договор должен содержать взаимные обязательства сторон и предусматривать их ответственность, условия и формы контроля за использованием бюджетных средств.

Кредитная организация не может быть обязана к осуществлению деятельности, не предусмотренной ее учредительными документами, за исключением случаев, когда кредитная организация приняла на себя соответствующие обязательства, или случаев, предусмотренных законами.

Статья 10. Устав кредитной организации

Кредитная организация имеет устав, утверждаемый в порядке, предусмотренном законами.

Устав кредитной организации должен содержать:

1)фирменное (полное официальное) наименование, а также все другие наименования, установленные в соответствии с настоящим Законом;

2)указание на организационно-правовую форму;

3)сведения о месте нахождения (почтовом адресе) органов управления и обособленных подразделений;

4)перечень осуществляемых банковских операций и сделок в соответствии со статьей 5 настоящего Закона;

5)сведения о размере уставного капитала;

6)сведения о системе органов управления, в том числе исполнительных, и органов внутреннего контроля, о порядке их образования и их полномочиях;

7)иные сведения, предусмотренные законами для уставов юридических лиц указанной организационно-правовой формы.

Кредитная организация обязана регистрировать в Банке Абхазии все изменения и дополнения, вносимые в свой устав. Банк Абхазии в месячный срок со дня подачи всех надлежащим образом оформленных документов принимает решение о регистрации изменений и дополнений в уставе кредитной организации.

Статья 11. Уставный капитал кредитной организации

Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов.

Банк Абхазии устанавливает предельный размер неденежной части в уставном капитале кредитных организаций, а также минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемых кредитных организаций. Норматив минимального размера уставного капитала может устанавливаться в зависимости от вида кредитных организаций.

Решение Банка Абхазии об изменении минимального размера уставного капитала вступает в силу не ранее чем через 90 дней после дня его официального опубликования. Для вновь регистрируемых кредитных организаций Банком Абхазии применяется норматив минимального размера уставного капитала, действующий на день подачи документов на регистрацию и получение лицензии.

Банк Абхазии не имеет права требовать от ранее зарегистрированных кредитных организаций изменения их уставного капитала.

Не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации привлеченные денежные средства.

Средства республиканского и местных бюджетов, государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении Правительства, центральных органов государственного управления и местных органов государственного управления, не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации, за исключением Сберегательного банка Республики Абхазия (в части, касающейся средств государственного бюджета) и других случаев, предусмотренных законами Республики Абхазия.

Приобретение в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом либо группой юридических и (или) физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 10 процентов акций (долей) кредитной организации требует уведомления Банка Абхазии, более 30 процентов - предварительного согласия Банка Абхазии. Банк Абхазии не позднее 30 дней с момента получения ходатайства сообщает заявителю в письменной форме о своем решении - согласии или отказе. Отказ должен быть мотивирован. В случае, если Банк Абхазии не сообщил о принятом решении в течение указанного срока, сделка купли-продажи акций (долей) кредитной организации считается разрешенной.

Банк Абхазии имеет право отказать в даче согласия на совершение сделки купли-продажи более 30 процентов акций (долей) кредитной организации при установлении неудовлетворительного финансового положения приобретателей акций (долей), нарушении антимонопольных правил и в других случаях, предусмотренных законами Республики Абхазия.

Учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение одного года со дня его регистрации.

Глава 2. ПОРЯДОК РЕГИСТРАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ЛИЦЕНЗИРОВАНИЯ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ

Статья 12. Государственная регистрация кредитных организаций и выдача им лицензий на осуществление банковских операций

Кредитные организации подлежат государственной регистрации в Банке Абхазии. Банк Абхазии осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций и ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

За регистрацию (перерегистрацию) кредитных организаций взимается сбор в размере, определяемом Банком Абхазии, но не более 1 процента от объявленного уставного капитала кредитной организации.

Указанный сбор поступает в доход республиканского бюджета.

Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации в порядке, установленном настоящим Законом.

Кредитные организации получают право осуществления банковских операций с момента получения лицензии, выдаваемой Банком Абхазии.

Статья 13. Лицензирование банковских операций

Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком Абхазии в порядке, установленном настоящим Законом.

Лицензии, выдаваемые Банком Абхазии, учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций.

Реестр выданных кредитным организациям лицензий подлежит публикации Банком Абхазии не реже одного раза в год.

В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.

Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в республиканский бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего органа исполнительной власти, уполномоченного на то законом Республики Абхазия, или Банка Абхазии.

Банк Абхазии вправе предъявить в Арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции.

Граждане, незаконно осуществляющие банковские операции, несут в установленном законом порядке гражданско-правовую, административную или уголовную ответственность.

Статья 14. Документы, необходимые для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций

Для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций представляются следующие документы:

1) заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций;

2) учредительный договор, если его подписание предусмотрено законом;

3) устав;

4) протокол собрания учредителей о принятии устава и об утверждении кандидатур для назначения на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера;

5) свидетельство об уплате государственной пошлины;

6) копии свидетельств о государственной регистрации учредителей - юридических лиц, а также подтверждения органами Государственной налоговой службы Республики Абхазия выполнения учредителями - юридическими лицами обязательств перед республиканским бюджетом и местными бюджетами за последний год;

7) анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации, заполняемые ими и содержащие сведения:

о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с представлением копии диплома или заменяющего его документа) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования - опыта руководства таким подразделением не менее двух лет;

о наличии (отсутствии) судимости;

8) декларации о доходах учредителей - физических лиц, заверенные органами Государственной налоговой службы Республики Абхазия, подтверждающие источники происхождения средств, вносимых в уставный капитал кредитной организации.

Статья 15. Порядок государственной регистрации кредитной организации и выдачи лицензии на осуществление банковских операций

При представлении документов, перечисленных в статье 14 настоящего Закона, Банк Абхазии выдает учредителям кредитной организации письменное подтверждение получения от них документов, необходимых для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций.

Принятие решения о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций или об отказе в этом производится в срок, не превышающий 2 месяцев с даты представления всех предусмотренных настоящим Законом документов.

После принятия Банком Абхазии решения о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций Банк Абхазии в трехдневный срок уведомляет об этом учредителей кредитной организации с требованием произвести в месячный срок оплату 100 процентов ее объявленного уставного капитала и выдает учредителям свидетельство о государственной регистрации кредитной организации.

Неоплата или неполная оплата уставного капитала в установленный срок является основанием для аннулирования решения о государственной регистрации кредитной организации.

Для оплаты уставного капитала Банк Абхазии открывает зарегистрированному банку, а при необходимости - и небанковской кредитной организации, корреспондентский счет в Банке Абхазии. Реквизиты корреспондентского счета указываются в уведомлении Банка Абхазии о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций.

При предъявлении документов, подтверждающих оплату 100 процентов объявленного уставного капитала кредитной организации, Банк Абхазии в трехдневный срок выдает кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций.

Кредитная организация обязана сообщать Банку Абхазии обо всех изменениях в персональном составе руководителей исполнительных органов и о замене главного бухгалтера в недельный срок со дня принятия такого решения. Сообщение о назначении нового руководителя и (или) главного бухгалтера должно содержать сведения, предусмотренные подпунктом 7 статьи 14 настоящего Закона. Банк Абхазии в месячный срок дает согласие на указанные назначения или представляет мотивированный отказ в письменной форме на основаниях, предусмотренных статьей 16 настоящего Закона.

Статья 16. Основания и порядок отказа в государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций

Отказ в государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций допускается только по следующим основаниям:

1) несоответствие квалификационным требованиям, предъявляемым к предлагаемым кандидатам на должности руководителей исполнительных органов и (или) главного бухгалтера. Под несоответствием квалификационным требованиям, предъявляемым к указанным лицам, понимается:

отсутствие у них высшего юридического или экономического образования и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанного с осуществлением банковских операций, либо опыта руководства таким подразделением не менее двух лет;

наличие судимости за совершение преступлений против собственности, хозяйственных и должностных преступлений;

совершение в течение года административного правонарушения в области торговли и финансов, установленного вступившим в законную силу постановлением органа, уполномоченного рассматривать дела об административных правонарушениях;

2) неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации или невыполнение ими своих обязательств перед республиканским бюджетом и местными бюджетами за последний год;

3) несоответствие документов, поданных для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии, требованиям законов Республики Абхазия.

Решение об отказе в государственной регистрации и выдаче лицензии сообщается учредителям кредитной организации в письменной форме и должно быть мотивировано.

Отказ в государственной регистрации и выдаче лицензии, непринятие Банком Абхазии в установленный срок соответствующего решения могут быть обжалованы в Арбитражный суд.

Статья 17. Государственная регистрация кредитной орга-низации с иностранными инвестициями и филиала иностранного банка и выдача им лицензий на осуществление банковских операций

Для государственной регистрации кредитной организации с иностранными инвестициями и филиала иностранного банка и получения ими лицензии на осуществление банковских операций помимо документов, указанных в статье 14 настоящего Закона, дополнительно представляются надлежащим образом оформленные документы, перечисленные ниже.

Иностранное юридическое лицо представляет:

1) решение о его участии в создании кредитной организации на территории Республики Абхазия или об открытии филиала банка;

2) документ, подтверждающий регистрацию юридического лица, и балансы за два предыдущих года, подтвержденные аудиторским заключением.

Иностранное физическое лицо в необходимых случаях по требованию Банка Абхазии представляет подтверждение иностранным банком платежеспособности этого лица.

Статья 18. Дополнительные требования к созданию и дея-тельности кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков

Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе Республики Абхазия устанавливается законом Республики Абхазия по совместному предложению Правительства Республики Абхазия и Банка Абхазии. Указанная квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных капиталах кредитных организаций с иностранными инвестициями, и капитала филиалов иностранных банков к совокупному уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории Абхазии.

Банк Абхазии прекращает выдачу лицензий на осуществление банковских операций банкам с иностранными инвестициями, филиалам иностранных банков при достижении установленной квоты.

Кредитная организация обязана получить предварительное разрешение Банка Абхазии на увеличение своего уставного капитала за счет средств нерезидентов, на отчуждение (в том числе продажу) своих акций (долей) в пользу нерезидентов, а участники кредитной организации - резиденты - на отчуждение принадлежащих им акций (долей) кредитной организации в пользу нерезидентов. Указанные сделки по отчуждению акций (долей) нерезидентам, совершенные без разрешения Банка Абхазии, являются недействительными, за исключением случаев, предусмотренных частью пятой настоящей статьи.

Банк Абхазии имеет право наложить запрет на увеличение уставного капитала кредитной организации за счет средств нерезидентов и на отчуждение акций (долей) в пользу нерезидентов, если результатом указанного действия является превышение квоты участия иностранного капитала в банковской системе Республики Абхазия.

Заявление о намерении увеличить уставный капитал кредитной организации за счет средств нерезидентов и об отчуждении акций (долей) в пользу нерезидентов рассматривается Банком Абхазии в месячный срок со дня подачи заявления. Результатом его рассмотрения является разрешение Банка Абхазии на проведение указанной в заявлении операции или мотивированный отказ в письменной форме. В случае, если Банк Абхазии не сообщил о принятом решении в течение установленного срока, указанная операция считается разрешенной.

Банк Абхазии вправе по согласованию с Правительством Республики Абхазия устанавливать для кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков ограничения на осуществление банковских операций, если в соответствующих иностранных государствах в отношении банков с абхазскими инвестициями и филиалов абхазских банков применяются ограничения в их создании и деятельности.

Банк Абхазии имеет право устанавливать в порядке, установленном Законом "О Национальном банке Республики Абхазия (Банке Абхазии)", дополнительные требования к кредитным организациям с иностранными инвестициями и филиалам иностранных банков относительно обязательных нормативов, порядка представления отчетности, утверждения состава руководства и перечня осуществляемых банковских операций, а также относительно минимального размера уставного капитала вновь регистрируемых кредитных организаций с иностранными инвестициями и минимального размера капитала вновь регистрируемых филиалов иностранных банков.

Статья 19. Меры Банка Абхазии, применяемые им в порядке надзора в случае нарушения кредитной организацией законов Республики Абхазия и нормативных актов Банка Абхазии

В случае нарушения законов Республики Абхазия, нормативных актов и предписаний Банка Абхазии, устанавливаемых им обязательных нормативов, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации, а также совершения действий, создающих реальную угрозу интересам вкладчиков и кредиторов, Банк Абхазии имеет право в порядке надзора применять к кредитной организации меры, установленные Законом "О Национальном банке Республики Абхазия (Банке Абхазии)".

Статья 20. Основания для отзыва лицензии на осуществление банковских операций

Банк Абхазии может отозвать лицензию на осуществление банковских операций в случаях:

1) установления недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;

2) задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на год со дня ее выдачи;

3) установления фактов недостоверности отчетных данных;

4) осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных лицензией Банка Абхазии;

5) неисполнения требований законов Республики Абхазия, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка Абхазии, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Законом "О Национальном банке Республики Абхазия (Банке Абхазии)";

6) неудовлетворительного финансового положения кредитной организации, неисполнения ею своих обязательств перед вкладчиками, кредиторами, являющегося основанием для подачи заявления о возбуждении в Арбитражном суде производства по делу о несостоятельности (банкротстве) кредитной организации.

Отзыв лицензии на осуществление банковских операций по другим основаниям, кроме предусмотренных настоящим Законом, не допускается.

Сообщение об отзыве лицензии на осуществление банковских операций публикуется Банком Абхазии в двухнедельный срок со дня принятия соответствующего решения.

Банк Абхазии после отзыва лицензии у кредитной организации вправе обратиться в Арбитражный суд Республики Абхазия с иском о ее ликвидации.

Статья 21. Рассмотрение споров с участием кредитной организации

Решения и действия (бездействие) Банка Абхазии или его должностных лиц могут быть обжалованы кредитной организацией в суд или Арбитражный суд в порядке, установленном законами Республики Абхазия .

Кредитная организация вправе обращаться в Банк Абхазии с запросами и заявлениями в связи с решениями и действиями (бездействием) Банка Абхазии, на которые Банк Абхазии обязан в месячный срок дать ответ по существу затрагиваемых в них вопросов.

Споры между кредитной организацией и ее клиентами (физическими и юридическими лицами) разрешаются в порядке, предусмотренном законами Республики Абхазия.

Статья 22. Филиалы и представительства кредитной организации

Филиалом кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка Абхазии, выданной кредитной организации.

Представительством кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее ее защиту. Представительство кредитной организации не имеет права осуществлять банковские операции.

Филиалы и представительства кредитной организации не являются юридическими лицами и осуществляют свою деятельность на основании положений, утверждаемых создавшей их кредитной организацией.

Руководители филиалов и представительств назначаются руководителем создавшей их кредитной организации и действуют на основании выданной им в установленном порядке доверенности.

Кредитная организация открывает на территории Республики Абхазия филиалы и представительства с момента уведомления Банка Абхазии. В уведомлении указываются почтовый адрес филиала (представительства), его полномочия и функции, сведения о руководителях, масштабы и характер планируемых операций, а также представляются оттиск его печати и образцы подписей его руководителей.

За открытие филиалов кредитных организаций взимается сбор в размере, определяемом Банком Абхазии, но не более 100-кратного минимального размера оплаты труда.

Указанный сбор поступает в доход республиканского бюджета.

Филиалы кредитной организации с иностранными инвестициями на территории Абхазии регистрируются Банком Абхазии в установленном им порядке.

Статья 23. Ликвидация или реорганизация кредитной организации

Ликвидация или реорганизация кредитной организации осуществляется в соответствии с законами Республики Абхазия с учетом требований настоящего Закона.

Сообщение об аннулировании записи о регистрации кредитной организации подлежит опубликованию Банком Абхазии в месячный срок после внесения указанного изменения в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

Глава 3. ОБЕСПЕЧЕНИЕ СТАБИЛЬНОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ, ЗАЩИТА ПРАВ, ИНТЕРЕСОВ ВКЛАДЧИКОВ И КРЕДИТОРОВ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

Статья 24. Обеспечение финансовой надежности кредитной организации

В целях обеспечения финансовой надежности кредитная организация обязана создавать резервы (фонды), в том числе под обесценение ценных бумаг, порядок формирования и использования которых устанавливается Банком Абхазии. Минимальные размеры резервов (фондов) устанавливаются Банком Абхазии. Размеры отчислений в резервы (фонды) из прибыли до налогообложения устанавливаются законами Республики Абхазия о налогах.

Кредитная организация обязана осуществлять классификацию активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги, и создавать резервы (фонды) на покрытие возможных убытков в порядке, устанавливаемом Банком Абхазии.

Кредитная организация обязана соблюдать обязательные нормативы, устанавливаемые в соответствии с Законом Республики Абхазия "О Национальном банке Республики Абхазия (Банке Абхазии)". Численные значения обязательных нормативов устанавливаются Банком Абхазии в соответствии с указанным законом.

Кредитная организация обязана организовывать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности, соответствующей характеру и масштабам проводимых операций.

Статья 25. Норматив обязательных резервов банка

Банк обязан выполнять норматив обязательных резервов, депонируемых в Банке Абхазии, в том числе по срокам, объемам и видам привлеченных денежных средств. Порядок депонирования обязательных резервов определяется Банком Абхазии в соответствии с Законом Республики Абхазия "О Национальном банке Республики Абхазия (Банке Абхазии)".

Банк обязан иметь в Банке Абхазии счет для хранения обязательных резервов. Порядок открытия указанного счета и осуществления операций по нему устанавливается Банком Абхазии.

Статья 26. Банковская тайна

Кредитная организация, Банк Абхазии гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит закону .

Справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией им самим, судам и Арбитражному суду (судьям), органам государственной налоговой службы, таможенным органам Республики Абхазия в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности, а при наличии согласия прокурора - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией им самим, судам, а при наличии согласия прокурора- органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

Справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев выдаются кредитной организацией лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном кредитной организации завещательном распоряжении, нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан - иностранным консульским учреждениям.

Банк Абхазии не вправе разглашать сведения о счетах, вкладах, а также сведения о конкретных сделках и об операциях из отчетов кредитных организаций, полученные им в результате исполнения лицензионных, надзорных и контрольных функций, за исключением случаев, предусмотренных законами Республики Абхазия.

Аудиторские организации не вправе раскрывать третьим лицам сведения об операциях, о счетах и вкладах кредитных организаций, их клиентов и корреспондентов, полученные в ходе проводимых ими проверок, за исключением случаев, предусмотренных законами Республики Абхазия.

За разглашение банковской тайны Банк Абхазии, кредитные, аудиторские и иные организации, а также их должностные лица и их работники несут ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба, в порядке, установленном законами Республики Абхазия.

Статья 27. Наложение ареста и обращение взыскания на денежные средства и иные ценности, находящиеся в кредитной организации

На денежные средства и иные ценности юридических и физических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, арест может быть наложен не иначе как судом и Арбитражным судом, судьей, а также по постановлению органов предварительного следствия при наличии санкции прокурора.

При наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счетах и во вкладах, кредитная организация незамедлительно по получении решения о наложении ареста прекращает расходные операции по данному счету (вкладу) в пределах средств, на которые наложен арест.

Взыскание на денежные средства и иные ценности физических и юридических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, может быть обращено только на основании исполнительных документов в соответствии с законодательством Республики Абхазия.

Кредитная организация, Банк Абхазии не несут ответственности за ущерб, причиненный в результате наложения ареста или обращения взыскания на денежные средства и иные ценности их клиентов, за исключением случаев, предусмотренных законом.

Конфискация денежных средств и других ценностей может быть произведена на основании вступившего в законную силу приговора суда.

Глава 4. МЕЖБАНКОВСКИЕ ОТНОШЕНИЯ И ОБСЛУЖИВАНИЕ КЛИЕНТОВ

Статья 28. Межбанковские операции

Кредитные организации на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через создаваемые в установленном порядке расчетные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга с разрешения Национального банка Республики Абхазия, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Банком Абхазии.

Кредитная организация ежемесячно сообщает в Банк Абхазии о вновь открытых корреспондентских счетах на территории Республики Абхазия и за рубежом.

Корреспондентские отношения между кредитной организацией и Банком Абхазии осуществляются на договорных началах и в порядке, установленном Банком Абхазии.

Списание средств со счетов кредитной организации производится по ее распоряжению либо с ее согласия, за исключением случаев, предусмотренных законом.

При недостатке средств для осуществления кредитования клиентов и выполнения принятых на себя обязательств кредитная организация может обращаться за получением кредитов в Банк Абхазии на определяемых им условиях.

Статья 29. Процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям кредитной организации

Процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено законом.

Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам), комиссионное вознаграждение и сроки действия этих договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных законами или договором с клиентом.

Статья 30. Отношения между Банком Абхазии, кредитными организациями и их клиентами

Отношения между Банком Абхазии, кредитными организациями и их клиентами осуществляются на основе договоров, если иное не предусмотрено законом Республики Абхазия.

В договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушения договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, а также порядок его расторжения и другие существенные условия договора.

Клиенты вправе открывать необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой валюте в банках с их согласия, если иное не установлено законодательными актами.

Порядок открытия, ведения и закрытия банком счетов клиентов в официальной и иностранной валюте устанавливается Банком Абхазии в соответствии с законами Республики Абхазия.

Участники кредитной организации не имеют каких-либо преимуществ при рассмотрении вопроса о получении кредита или об оказании им иных банковских услуг, если иное не предусмотрено законом Республики Абхазия.

Статья 31. Осуществление расчетов кредитной организацией

Кредитная организация осуществляет расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком Абхазии; при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов - по договоренности между собой; при осуществлении международных расчетов - в порядке, установленном законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

Кредитная организация, Банк Абхазии обязаны осуществить по своему балансу перечисление средств клиента и зачисление средств на его счет не позже следующего операционного дня, а по межбанковским расчетам - в течение пяти операционных дней после получения соответствующего платежного документа, если иное не установлено законом, договором или платежным документом.

В случае несвоевременного или неправильного зачисления на счет или списания со счета клиента денежных средств кредитная организация, Банк Абхазии выплачивают проценты на сумму этих средств по ставке рефинансирования Банка Абхазии.

Статья 32. Антимонопольные правила

Кредитным организациям запрещается заключать соглашения и осуществлять согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг, а также на ограничение конкуренции в банковском деле.

Приобретение акций (долей) кредитных организаций, а также заключение соглашений, предусматривающих осуществление контроля за деятельностью кредитных организаций (групп кредитных организаций), не должны противоречить антимонопольным правилам.

Соблюдение антимонопольных правил в сфере банковских услуг контролируется соответствующим органом Правительства Республики Абхазия по антимонопольной политике совместно с Банком Абхазии.

Статья 33. Обеспечение возвратности кредитов

Кредиты, предоставляемые банком, должны обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими и другими гарантиями, поручительствами физических лиц, обладающих платежеспособностью, подтвержденной соответствующими документами, и иными способами, предусмотренными законами или договором.

При нарушении заемщиком обязательств по договору банк вправе досрочно взыскивать предоставленные кредиты и начисленные по ним проценты, если это предусмотрено договором, а также обращать взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном законами Республики Абхазия.

Статья 34. Объявление должников несостоятельными (банкротами) и погашение задолженности

Кредитная организация обязана предпринять все предусмотренные законодательством Республики Абхазия меры для взыскания задолженности.

Кредитная организация вправе обратиться в Арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) в отношении должников, не исполняющих свои обязательства по погашению задолженности, в установленном законами Республики Абхазия порядке.

Глава 5. ФИЛИАЛЫ, ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВА И ДОЧЕРНИЕ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ НА ТЕРРИТОРИИ ИНОСТРАННОГО ГОСУДАРСТВА

Статья 35. Филиалы, представительства и дочерние организации кредитной организации на территории иностранного государства

Кредитная организация может с разрешения Банка Абхазии создавать на территории иностранного государства филиалы и после уведомления Банка Абхазии-представительства.

Кредитная организация может с разрешения и в соответствии с требованиями Банка Абхазии иметь на территории иностранного государства дочерние организации.

Банк Абхазии не позднее месячного срока с момента получения соответствующего ходатайства сообщает заявителю в письменной форме о своем решении - согласии или отказе. Отказ должен быть мотивирован. В случае, если Банк Абхазии не сообщил о принятом решении в течение указанного срока, соответствующее разрешение Банка Абхазии считается полученным.

Глава 6. СБЕРЕГАТЕЛЬНОЕ ДЕЛО

Статья 36. Банковские вклады физических лиц

Вклад - денежные средства в официальной валюте Республики Абхазия или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида соответствующим договором.

Вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком Абхазии. Банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками. Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику.

Сохранность и возврат вкладов физических лиц в банках, созданных государством, и банках, в уставном капитале которых государству принадлежит более 50 % голосующих акций (долей), гарантируются государством.

Статья 37. Вкладчики банка

Вкладчиками банка могут быть граждане Республики Абхазия, иностранные граждане и лица без гражданства.

Вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады в одном или нескольких банках.

Вкладчики могут распоряжаться вкладами, получать по вкладам доход, совершать безналичные расчеты в соответствии с договором.

Статья 38. Фонд обязательного страхования вкладов

Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам создается Фонд обязательного страхования вкладов.

Участниками Фонда обязательного страхования вкладов являются Банк Абхазии и банки, привлекающие средства граждан.

Порядок создания, формирования и использования средств Фонда обязательного страхования вкладов определяется законодательством Республики Абхазия.

Статья 39. Фонды добровольного страхования вкладов

Банки имеют право создавать фонды добровольного страхования вкладов для обеспечения возврата вкладов и выплаты доходов по ним. Фонды добровольного страхования вкладов создаются как некоммерческие организации. Фонды добровольного страхования вкладов уведомляют Банк Абхазии о своем создании в недельный срок после их регистрации.

Число банков - учредителей фонда добровольного страхования вкладов должно быть не менее трех с совокупным уставным капиталом не менее 4-кратного минимального размера уставного капитала, установленного Банком Абхазии для банков на дату создания фонда.

Порядок создания, управления и деятельности фондов добровольного страхования вкладов определяется их уставами и законами Республики Абхазия.

Банк обязан поставить клиентов в известность о своем участии или неучастии в фондах добровольного страхования вкладов. В случае участия в фонде добровольного страхования вкладов банк информирует клиента об условиях страхования.

Глава 7. БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, НАДЗОР И КОНТРОЛЬ ЗА ИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ

Статья 40. Правила бухгалтерского учета в кредитной организации

Правила ведения бухгалтерского учета, представления финансовой и статистической отчетности, составления годовых отчетов кредитными организациями устанавливаются Банком Абхазии с учетом международной банковской практики.

Статья 41. Надзор и контроль за деятельностью кредитной организации

Надзор и контроль за деятельностью кредитной организации осуществляется Банком Абхазии в соответствии с законами Республики Абхазия.

Статья 42. Аудиторская проверка кредитной организации

Деятельность кредитной организации подлежит ежегодной проверке аудиторской организацией, имеющей в соответствии с законодательством Республики Абхазия лицензию на осуществление таких проверок.

Аудиторская проверка кредитной организации осуществляется в соответствии с законодательством Республики Абхазия.

Аудиторская организация обязана составить заключение о результатах аудиторской проверки, содержащее сведения о достоверности финансовой отчетности кредитной организации, выполнении ею обязательных нормативов, установленных Банком Абхазии, качестве управления кредитной организацией, состоянии внутреннего контроля и другие положения, определяемые законами Республики Абхазия и уставом кредитной организации.

Аудиторское заключение направляется в Банк Абхазии в трехмесячный срок со дня представления в Банк Абхазии годовых отчетов кредитной организации.

Статья 43. Отчетность кредитной организации.

Кредитная организация представляет в Банк Абхазии отчетность (отчетную документацию) о своей деятельности в форме, порядке и сроки, которые устанавливаются Банком Абхазии.

Кредитная организация публикует в открытой печати годовой отчет (включая бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках) в форме и сроки, которые устанавливаются Банком Абхазии, после подтверждения его достоверности аудиторской организацией.

В случае, если банк имеет в собственности более 50 процентов голосующих акций (долей) другого банка, он представляет в Банк Абхазии в форме, порядке и сроки, которые устанавливаются Банком Абхазии, консолидированную отчетность о своей деятельности и деятельности дочерних банков, включающую в себя консолидированный бухгалтерский баланс и консолидированный отчет о прибылях и убытках.

Принят Народным Собранием Республики Абхазия

28 декабря 1998 г.

Президент Республики Абхазия

В.Ардзинба

г.Сухум 4 января 1999 г.